2016内控知识考试单选题答案200题

2016年内控知识网络考试试题库 一、单选题

1.李国华董事长在中国邮政储蓄银行 2016 年工作会议上讲到： “健全、有效的内控合规体系既是（）和（）的重点内容，也是 一家现代商业银行自身发展的内在需要。”

监管要求、投资者关注 B.内控评价、投资者关注 C.监管要求、内控评价 D.经营管理、监管要求 答案:A

2.李国华董事长在听取案防工作汇报后的讲话中提到： “对于案 件和严重违规问题，一定要从重、从严处理，要坚持（）法则震 慑他人，警示大家。 ” A.72 B.热炉

C.丛林 D.海因里希 答案：B

3.根据《企业内部控制基本规范》 ， （）是指企业对建立与实施内 部控制的情况进行常规、持续的监督检查。 A.外部监督 B.内部控制监督 C.日常监督 D.专项监督 答案：C

4.各级机构合规负责人是指合规管理工作（ ）和合规部门负 责人。

A.管理员 B.检查员 C.主管行领导 D.行领导 答案：C

5.以下职责不属于各级法律与合规部应履行的职责是（ ） 。 A.向董事会或其授权的委员会提交合规管理报告，供董事会评价 高级管理层合规管理的有效性

B.协助高级管理层制定合规管理制度，设计并实施合规风险识 别、评估、缓释、报告流程

C.参与新机构、新产品、新业务、新服务研发，提供必要的合规 支持

D.就合规风险事件向业务部门提供合规风险缓释意见，跟踪和评 估合规风险的缓释情况 答案：A

6.我行建立违规积分制度，对经营管理过程中发现的各类违规行 为按照（ ）进行积分管理，并根据积分情况对相关责任人员 进行责任追究和处理。

A.统一标准 B.上级要求 C.监管标准 D.检查要求 答案：A

7.（ ）对本行经营活动的合规性负最终责任。 A.各级法律与合规部门 B.高级管理层 C.监事会 D.董事会 答案：D

8.以下不属于高级管理层应履行的内部控制职责是（ ）。

A.制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施

B.负责明确设定可接受的风险水平

C.负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到 有效履行

D.负责组织对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估 答案：B

9.客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束 后，应至少保存（）年。 A.3 B.5 C.10 D.15

答案：B

10.各级案件防控工作领导小组负责统筹管理全行案件风险排查 工作，（）作为案件防控工作领导小组办公室。 A.安全保卫部门 B.法律合规部门 C.风险管理部门 D.办公室 答案：B

11.商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构，应当按照规 定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。拨付各分支机构营运 资金额的总和，不得超过总行资本金总额的（ ） 。 A.20% B.40% C.50% D.60% 答案：D

12.商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超 过（ ）未开业的，或者开业后自行停业连续（ ）以上的，由 国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告。 A.３个月、６个月 B.６个月、６个月 C.６个月、1２个月 D.３个月、１２个月 答案：B

13.商业银行应当明确重要岗位，并制定重要岗位的内部控制要 求，对重要岗位实行（）制度。 A.轮岗 B.强制休假

C.轮岗和强制休假 D.轮岗或强制休假 答案：D

14.商业银行应当制定规范员工行为的相关制度，明确对员工的 （）规定，加强对员工行为的监督和排查。 A.允许性 B.选择性 C.可为性 D.禁止性 答案：D

15.商业银行应当根据业务经营和风险状况确定内部控制评价的 频率，至少（） 。

A.每半年一次 B.每年一次 C.每季度一次 D.每月一次 答案：B

16.商业银行应当建立健全外包管理制度，明确外包管理组织架 构和管理职责，并至少（）开展全面的外包业务风险评估。 A.每半年一次 B.每年一次 C.每季度一次 D.每月一次 答案：B

17.根据《商业银行合规风险管理指引》规定，商业银行应当确 立全员主动合规、（）等合规理念。 A.合规至上 B.合规创造价值

C.合规与发展并行不悖 D.合规人人有责 答案：B

18.商业银行在合规负责人离任后的（）个工作日内，向银监会 报告离任原因等有关情况。 A.3 B.5 C.7 D.10

答案：D

19.内部控制检查监督部门的工作资料，包括内部控制检查监督 工作报告、工作底稿及相关资料，保存时间不少于（）年。 A.3 B.5 C.8 D.10

答案：D

20.自助设备保险箱钥匙和密码应（） 。

A.分人管理，单线传递 B.统筹管理，双线传递 C.分人管理，双线传递 D.统筹管理，单线传递 答案：A

21.营销人员在理财产品销售过程中，要对客户进行有关我行理 财产品销售渠道的风险提示，并在（）内容中加以体现。 A.“双录” B.签约

C.产品说明 D.客户风险评级报告 答案：A

22.根据《物权法》第 203 条规定： “为担保债务的履行，债务人 或第三人对一定期间内（）的债权提供担保财产的，债务人不履 行到期债务或发生当事人约定的实现抵押权的情形，抵押权人有 权在最高债权额限度内就该担保财产优先受偿。 A.将要发生的 B.连续发生的 C.将要连续发生的 D.某笔特定的 答案：C

23.以下（）不是防范票据业务风险应开展的工作。 A.高度重视票据业务风险，认真落实监管要求 B.强化合规管理，规范票据经营 C.加强票据特殊条线人员管理 D.加强与票据中介的协同合作 答案：D

24.（）阶段，要对借款人的资金用途进行深入调查。 A.贷前调查 B.贷中 C.贷后 D.放款 答案：A

25.（）依法对代理营业机构和邮政企业办理商业银行的有关业 务履行监管职责。

A.邮储银行 B.人民银行

C.银监会及其派出机构 D.银行业协会 答案：C

26.邮政企业办理邮储银行委托的商业银行业务应与邮政业务实

行（）。

A.分账管理，统一核算成本、收益 B.统一管理，单独核算成本、收益 C.分账管理，单独核算成本、收益 D.统一管理，统一核算成本、收益 答案：C

27.代理营业机构应当统一使用（）标识金融服务品牌。 A.中国邮政储蓄银行 B.商业银行 C.中国邮政 D.邮政储蓄 答案：A

28.邮储银行新设代理营业机构实行（）规划管理。 A.月度 B.季度 C.半年 D.年度 答案：D

29.根据《中国邮政储蓄银行代理营业机构管理办法》 ，新设代理 营业机构应依托于（） 。

A.邮政企业 B.已设立的邮政企业营业机构 C.邮储银行 D.已设立的邮储银行营业网点 答案：B

30.根据《中国邮政储蓄银行代理营业机构管理办法》 ，代理营业 机构的筹建期为批准决定之日起（）。 A.1 个月 B.3 个月 C.6 个月 D.1 年 答案：C

31.代理营业机构应在收到开业核准文件之日起（）日内按规定 领取金融许可证。 A.3 B.5 C.10 D.30

答案：C

32.代理机构熟悉银行业务的专职人员不得少于（）人。 A.3 B.4 C.5 D.6

答案：B

33.商业银行应建立独立垂直的（） 。 A.组织架构 B.内部审计体系 C.合规管理体系 D.案件防控体系 答案：B

34.商业银行董事会应下设审计委员会，审计委员会成员不得少 于（）人。 A.3 B.5 C.4 D.6

答案：A

35.商业银行应配备充足的内审计人员，原则上不得少于员工总 数的（）。

A.1% B.2% C.3% D.4% 答案：A

36.根据《商业银行收费行为执法指南》 ，推动商业银行设定收费 项目和标准时，充分考虑客户的实际需求和自身的业务能力，收 费标准与服务内容和业务成本相匹配，做到（） 。 A.服务实 B.项目实 C.管理实 D.工作实

答案：B

37.商业银行伪造服务记录、服务成果的，应当认定为（） A.违法服务 B.违法收费 C.只收费不服务 D.收费违法服 务

答案：C

38.商业银行同意给予客户流动资金贷款后，在业务操作过程中 违背客户真实意愿，强制以承兑汇票形式提供融资，不合理增加 客户负担，虚增中间业务收入的，认定为（） 。 A.违规收费行为 B.费用转嫁行为 C.强制收费行为 D.不合理收费行为 答案：A

39.商业银行办理委托贷款业务，应当向价目表规定的对象收取 手续费，不得向委托方以外的第三方收取费用，委托方与借款人 达成协议的情况除外。价目表没有明确规定收费对象的，遵循（） 的原则。

A.借款人付费 B.委托方付费 C.第三方付费 D.谁委托，谁付费 答案：D

40.一级分行和二级分行法律与合规部负责牵头本分行合规管理 工作，实行（ ）报告制，向本分行管理层负责，并向上级行法 律与合规部报告。

A.双线 B.单线 C.纵向 D.横向 答案：A

41.总行、一级分行和二级分行业务部门承担合规管理职责的人 员应每（）向本部门负责人和统计合规管理部门提交本部门合规 报告。

A.月 B.季度 C.半年 D.年 答案：C

42.反洗钱是（ ） ，全行每个机构和每位员工都负有反洗钱责任， 应主动做好本单位和本岗位职责范围内的反洗钱工作。 A.商业银行社会责任 B.保密性义务 C.全员性义务 D.法定义务 答案：C

43.各级反洗钱领导小组成员部门应确定（）名反洗钱联络员， 具体负责本条线反洗钱工作事务。 A.1 B.2 C.3 D.按照比例 答案：A

44.反洗钱岗位人员应接受监管机构及上级机构的反洗钱业务培 训，并积极参加（）反洗钱岗位准入考试。 A.银监会 B.人民银行 C.总行 D.一级分行 答案：B

45.反洗钱工作牵头部门负责与当地反洗钱监管机构的联系沟 通，配合监管机构的现场检查、非现场监管和（） 。 A.非现场检查 B.调度 C.行政调查 D.行政处罚

答案：C

46.各级邮政代理金融业务管理机构负责与（）反洗钱领导小组 沟通协调反洗钱工作事项，督促辖内邮政代理金融营业网点开展 与反洗钱相关的工作。

A.上级银行机构 B.同级银行

C.监管部门 D.上级代理金融业务部门 答案：B

47.我行大额交易和可疑交易通过反洗钱系统进行数据筛选并自 动校验，未通过的数据下发进行补录补正，完成补录补正后，系 统生成大额交易和可疑交易报文并上传给（） 。 A.中国邮政储蓄银行总行 B.银行业监督管理委员会 C.中国人民银行 D.中国反洗钱监测分析中心 答案：D

48.各级机构反洗钱领导小组每年应召开不少于（）会议，通报 反洗钱情况，研究落实有关工作要求，解决存在的突出问题和难 点问题，协调和推动本机构开展反洗钱工作。 A.一次 B.两次 C.三次 D.四次 答案：C

49.各级机构应按（）对辖内机构反洗钱工作履职情况进行考核 评价，评价结果纳入绩效考核范围。 A.月度 B.季度 C.半年度 D.年度 答案：D

50.违反反洗钱法律法规、监管规定及行内制度，导致我行发生 反洗钱合规风险事故或受到监管处罚的，按照（）追究有关责任 人员的责任。

A.《员工行为十条禁令》

B.《邮政金融从业人员违规积分管理办法》

C.《中国邮政储蓄银行员工违规行为处理办法（试行） 》 D.其他行内规章制度 答案：C

51.案件风险排查工作是本行案件防控工作的重要组成部分，各 级机构（）承担本机构案件风险排查工作第一责任。 A.主要负责人 B.部分负责人 C.主管领导 D.经办人 答案：A

52.案件风险排查工作可采取（）相结合的方式进行。 A.全面检查和专项检查 B.非现场分析和现场排查 C.业务检查与合规检查 D.日常排查和专项排查 答案：B

53.（）是全行保密工作的领导机构，依据相关工作规则及有关 保密规定，组织开展全行保密工作。 A.邮储银行风险管理委员会

B.中国邮政储蓄银行股份有限公司董事会 C.邮储银行保密委员会

D.中国邮政储蓄银行保密工作领导小组办公室 答案：C

54.（）商业秘密是邮储银行行内最重要的保密信息。 A.核心 B.重要 C.绝对 D.一级 答案：A

55.涉密人员离岗离职实行脱密期管理，最短时间为（ ） 。 A.1 个月 B.3 个月 C.6 个月 D.12 个月 答案：C

56.（）负责对网点投诉处理情况进行抽查回访。 A.消费者权益保护协会 B.11185

C.市行办公室 D.总行 95580 客户服务中心 答案：D

57.营业网点对于确实无法自行处理的客户投诉，根据投诉严重 程度在规定时限内报（）协调处理，并在约定时限内回复客户。 A.上级机构 B.市行办公室 C.银监局 D.人民银行 答案：A

58.营业网点应在营业厅明显位置公示本网点或上级行服务监督 电话和投诉处理流程；配置（）免拨电话，并保障正常使用。 A.11185 B.12315 C.95580 D.4008895580 答案：C

59.邮储银行各级机构应指定（）负责网点投诉处理和管理，并 保持人员相对稳定。

A.专人 B.大堂经理 C.营业主管 D.支行长 答案：A

60.（）或大堂经理负责本网点投诉管理，协调处理客户投诉。 A.营业主管 B.柜员 C.营业网点负责人 D.综合柜员 答案：C

61.受理的投诉对于网点能自行处理的，约定的反馈时限不超过 （）个工作日；对于网点无法自行处理的投诉，约定的反馈时限 一般不超过（）个工作日。 A.2,5 B.3,5 C.10,15 D.3,10 答案：A

62.网点所属上级机构接到网点投诉报告后，应在（）个工作日 内调查核实，并给出具体处理意见；如在本级权限范围内无法解 决，应在当日逐级上报并及时跟踪，在（）个工作日内将处理意 见反馈网点。

A.1,3 B.1,5 C.2,3 D.2,5 答案：A

63.网点意见簿回复时间原则上不超过（）个小时。 A.48 B.24 C.72 D.12 答案：B

64.营业网点受理客户投诉后，应以（）为目标，积极快速处理， 就地妥善解决，及时化解、消除客户不满情绪，避免投诉升级和 矛盾上交，避免引发声誉风险。

A.客户满意 B.解决问题 C.不再投诉 D.消除矛盾 答案：A

65.紧急投诉的处理须严格按照时限要求执行，在（）个小时内 回复客户。

A.12 B.24 C.36 D.48

答案：D

66.涉及跨一级分行客户投诉，协办机构需要在（）个工作日内 处理完毕并将处理结果反馈给受理客户投诉的一级分行。 A.2 B.3 C.5 D.10

答案：C

67.各省（区、市）邮政分公司汇总辖内代理网点投诉分析报告 表后，于每季初（）日内提交邮储银行各一级分行，各一级分行 每季度初（）日内将辖内自营网点和代理网点投诉分析报告表报 总行。

A.10，10 B.10,5 C.5,15 D.10,15 答案：D

68.（）应有效管理商业银行的合规风险，履行合规管理职责。 A.监事会 B.董事会 C.股东 D.高级管理层 答案：D

69.商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评 价的频率，至少（）开展一次。 A.每年 B.每季度 C.每月 D.每周 答案：A

70.营业网点重要单证发生丢失应在（ ）小时内将情况逐级书 面上报一级分行，通报全辖进行防范和协助堵截。 A.12 B.24 C.48 D.72 答案：B

71.中国邮政储蓄银行各级案件防控领导小组会议原则上（ ） 召开一次。

A.每年 B.每季度 C.每月 D.每周 答案：B

72.（ ）是指客户授信额度到期后或客户发生重大不利变化的， 前台业务部门应重新发起客户授信方案的申报。 A.额度重检 B.授信方案调整 C.评级更新 D.额度冻结与解冻 答案：A

73.对于审查或风险评价中出现评级下调的，授信审查岗应通知 客户经理重新测算贷款价格并就新价格与客户进行谈判，对于客 户接受新价格的，应重新发起价格审核流程；对于客户不接受新 价格或价格审核未通过的，应做( )处理。 A.中止 B.终止 C.退回 D.撤销 答案：C

74.承兑业务（ ）是指我行在为客户办理承兑业务时，为了 降低银行风险而按客户信用等级和信贷管理规定向客户收取的

资金。

A.保证金 B.准备金 C.一般准备金 D.特别准备金 答案：A

75.承兑业务发生后，公司业务部门应在承兑后（ ）内对汇

票交付情况、限制条款落实情况等进行首次跟踪检查，并按规定 进行日常检查。

A.5 天 B.10 天 C.15 天 D.20 天 答案：C

76.客户经理至少应于汇票到期前（ ）个工作日起，关注客 户在我行的存款情况。 A.5 B.10 C.15 D.30 答案：B

77.“两加强、两遏制”指的是：加强（）；加强外部监管；遏制 违规行为；遏制违法行为。

A.内部管控 B.内部检查 C.风险管理 D.履职检查 答案：A

78.代理营业机构变更事项应自批准决定之日（ ）个月内完成变 更并向决定机关报告。 A.12 B.9 C.6 D.3 答案：C

79.原则上代理机构临时停业及延期累计不得超过（ ）年。 A.3 B.2 C.半 D.1 答案：D

80.代理营业机构连续停止营业（ ）天以上、 （ ）个月以内为临 时停业。

A.3、6 B.3、3 C.6、3 D.6、6 答案：A

81.对于未按照借款合同约定偿还的贷款，贷款人应采取措施进 行清收，或者（） 。

A.司法回收 B.资产保全 C.协议重组 D.呆账核销 答案：C

82.贷款人应要求借款人当面签订借款合同及其他相关文件，但 （ ）办理的贷款除外。

A.委托授权 B.电子银行渠道 C.第三方 D.单位优质职工 答案：B

83.商业银行应当向销售人员提供每年不少于（ ）小时的培训， 确保销售人员掌握理财业务监管政策、规章制度，熟悉理财产品 宣传销售文本、产品风险特性等专业知识。 A.10 B.20 C.30 D.60 答案：B

84.商业银行开展（ ）个人理财业务，无需向中国银行业监督管 理委员会申请批准。 A.保证固定收益理财计划 B.保证最低收益理财计划

C.保本浮动收益理财计划

D.为开展个人理财业务而设计的具有保证收益性质的投资产品 答案：C

85.商业银行将（）作为理财计划合同的终止条件或终止参考条 件时，应在理财计划合同中对相关指标的定义和计算方式作出明 确解释。

A.有关银行经营监测指标 B.客户风险承受力监测指标 C.监管指标 D.市场监测指标 答案：D

86.银监会开展相关调查时，调查人员不得少于（ ）人，并应 当出示合法证件和调查通知书。 A.2 B.4 C.3 D.5

答案：A

87.商业银行不得将内部审计活动外包给近（ ）年内为审计对象 提供过与该项审计外包业务相关咨询服务的第三方及其关联机 构。

A.2 B.3 C.4 D.1

答案：B

88.商业银行收费行为执法机构是指（ ）级以上人民政府主管部 门。

A.省 B.市 C.县 D.乡 答案：C

89.《中国人民银行关于加强银行业金融机构人民币同业结算账 户管理的通知》规定同业账户开户银行和存款银行应按（ ）对 账。

A.日 B.周 C.季 D.月 答案：D

90.被查机构未按要求整改的，银监会及排出机构可根据《中国 人民共和国银行业监督管理法》规定采取监管措施或进行 （ ）。

A.纪律处分 B.组织处理 C.行政处罚 D.约见谈话 答案：C

91.一级分行每年应至少组织开展（ ）次全面排查。 A.1 B.2 C.3 D.4 答案：B

92.识别风险需要关注相应的内部因素及外部因素，下列属于内 部因素的是（ ）。

A.技术进步、工艺改进等科学技术因素 B.法律法规、监管要求等法律因素

C.安全稳定、文化传统、社会信用、教育水平、消费者行为等社 会因素

D.营运安全、员工健康、环境保护等安全环保因素 答案：D

93.（ ）对董事会负责，主持企业的生产经营管理工作。

A.董事会 B.监事会 C.经理层 D.全体员工 答案：C

94.发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在（ ）以 上，但经国务院批准的除外。 A.1 年 B.2 年 C.3 年 D.5 年 答案：C

95.中国证监会收到发行人申请文件后，在（ ）内作出是否受理 的决定。

A.3 个工作日 B.5 个工作日 C.7 天 D.15 天 答案：B

96.股票发行申请未获核准的，自中国证监会作出不予核准决定 之日起（ ）后，发行人可再次提出股票发行申请。 A.3 个月 B.6 个月 C.12 个月 D.24 个月 答案：B

97.招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后 6 个月 内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过（） 。 A.1 个月 B.2 个月 C.3 个月 D.6 个月 答案：A

98.发行人披露盈利预测的，利润实现数如未达到盈利预测的 （ ），除因不可抗力外，其法定代表人、盈利预测审核报告签字 注册会计师应当在股东大会及中国证监会指定报刊上公开作出 解释并道歉；中国证监会可以对法定代表人处以警告。 A.30% B.50% C.60% D.80% 答案：D

99.通常所说的“三重一大” 是指（ ）。

A.重大决策、重大投融资、重大担保、大额资金支付业务 B.重大投融资、重大事项、重要人事任免、大额资金支付业务 C.重大担保、重大事项、重要人事任免、大额资金支付业务 D.重大决策、重大事项、重要人事任免、大额资金支付业务 答案：D

100.企业发生重大安全生产事故，应当及时启动（ ） 。 A.快速反应机制 B.危险警报 C.应急预案 D.应急演练 答案：C

101.企业对筹资方案进行审批时，重点应当关注的是（ ）。 A.筹资的规模 B.筹资的成本

C.筹资用途的可行性和相应的偿债能力 D.股权筹资和债务筹资的结构 答案：C

102.企业应当建立固定资产清查制度，至少（ ）全面清查， 保证固定资产账实相符，及时掌握资产盈利能力和市场价值。 A.半年 B.每年 C.二年 D.三年 答案：B

103.工程项目经验收合格后应及时办理交付使用手续，在办理交 付使用手续前应当编制（ ）。 A.竣工决算 B.竣工结算

C.交付使用财产清单 D.竣工决算审计报告 答案：C

104.重大业务外包方案应当提交审批，审批人是（ ） 。 A.分管副总经理 B.总经理

C.董事长 D.董事会或类似权利机构 答案：D

105.对预算管理工作机构在综合平衡基础上提交的预算方案，应 当由（ ）进行研究论证，从企业发展全局角度提出建议，形成 全面预算草案，并提交董事会。 A.企业预算管理委员会 B.股东会 C.总经理办公会 D.战略委员会 答案：A

106.内部报告指标体系的设计应当与（）相结合，并随着环境和 业务的变化不断进行修订和完善。

A.财务管理 B.经营管理 C.发展战略 D.全面预算管理 答案：D

107.系统开发验收测试的主体是（ ） 。 A.独立于开发单位的专业机构 B.开发商 C.合作单位 D.合作开发商 答案：A

108.内部控制评价，是指（ ）对内部控制的有效性进行全面评 价、形成评价结论、出具评价报告的过程。 A.企业财务部门 B.企业业务部门

C.企业董事会或类似权利机构 D.企业风险管理部门 答案：C

109.内部控制评价工作应当在全面评价的基础上，关注重要业务 单位、重大业务事项和高风险领域，是指内部控制评价应遵守（ ） 原则。

A.全面性 B.重要性 C.客观性 D.主观性 答案：B

110.单位内部控制重大缺陷应该由以下哪个部门最终认定（ ）。 A.财务部门 B.内部控制评价部门 C.监事会 D.董事会 答案：D

111.企业对内部控制缺陷的认定，应当以（ ）为基础，结合年 度内部控制评价，由内部控制评价部门进行综合分析后提出认定 意见，按照规定的权限和程序进行审核后予以最终认定。 A.日常监督和专项监督 B.突击性监督和专项监督 C.日常监督和持续监督 D.突击性监督和专项监督 答案：A

112.商业银行各业务条线和分支机构的（）应对本条线和本机构

经营活动的合规性负首要责任。

A.负责人 B.高管人员 C.合规管理人员 D.全体员工 答案：A

113.商业银行建立的用以鼓励员工举报违法、违反职业操守或可 疑行为，并充分保护举报人的制度是（）。 A.合规绩效的考核 B.诚信举报制度 C.合规问责制度 D.独立管理制度 答案：B

114.商业银行发现重大违规事件应按照（）的规定向银监会报告。 A.重大事故报告制度 B.重大事项报告制度 C.重大案件报告制度 D.重大事件报告制度 答案：B

115.发行人向中国证监会报送的发行申请文件有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏的，发行人不符合发行条件以欺骗手段骗取 发行核准的，发行人以不正当手段干扰中国证监会及其发行审核 委员会审核工作的，发行人或其董事、监事、高级管理人员的签 字、盖章系伪造或者变造的，除依照《证券法》的有关规定处罚 外，中国证监会将采取（）不受理发行人的股票发行申请的监管 措施。

A.终止审核并在 36 个月内 B.终止审核并在 24 个月内 C.终止审核并在 12 个月内 D.终止审核 答案：A

116.公司董事会对公司内控制度的建立健全、有效实施及其检查 监督负责， （）应保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、 完整。

A.董事会及其全体人员 B.董事会 C.合规管理人员 D.全体人员 答案：A

117.银行应当根据具体情况确立检查监督部门，直接向（）负责 并报告。

A.董事会 B.总经理 C.监事会 D.股东（大）会 答案：A

118.董事会应根据内部控制检查监督工作报告及相关信息，评价 公司内部控制的建立和实施情况，形成内部控制（） 。 A.自我评估报告 B.评价报告 C.调查报告 D.财务报告 答案：A

119.董事会应定期开会，董事会会议应每年召开至少（） 。 A.一次 B.二次 C.四次 D.六次 答案：C

120.企业应当加强对投资项目的会计系统控制，根据对被投资方 的影响程度，合理确定（ ）政策，建立投资管理台账。 A.投资 B.投资协议 C.投资会计 D.持股比例 答案：C

121.为确保信息系统操作的可审计性，企业应当在信息系统中设

置的功能是（ ）。

A.操作日志功能 B.信息共享功能 C.信息汇总功能 D.信息分析功能 答案：A

122.按照规范要求“三重一大”必须实行集体决策，下列不属于 集体决策的是（ ）。

A.总经理办公会决策 B.董事长决策 C.股东会决策 D.董事会决策 答案：B

123.企业一般物资或劳务等的采购可以采用（）或定向采购的方 式并签订合同协议。

A.直接购买 B.询价 C.定价 D.招标 答案：B

124.合规负责人的职责中，不包括（）。 A.全面协调商业银行合规风险的识别和管理

B.监督合规管理部门根据合规风险管理计划履行职责 C.定期向高级管理层提交合规风险评估报告 D.分管业务条线 答案：D

125.（）应当对内部控制评价报告的真实性负责。 A.企业董事会 B.公司监事会 C.董事长 D.总经理 答案：A

126.高级管理层应有效管理商业银行的合规风险，下列不属于其 合规管理职责的是（） 。

A.及时向董事会或其下设委员会、监事会报告任何重大违规事件 B.贯彻执行合规政策，确保发现违规事件时及时采取适当的纠正 措施，并追究违规责任人的相应责任

C.监督合规管理部门根据合规风险管理计划履行职责

D.明确合规管理部门及其组织结构，为其履行职责配备充分和适 当的合规管理人员，并确保合规管理部门的独立性 答案：C

127.下列不属于董事会（或履行此职能的委员会）的职权范围的 是（）

A.制定及检讨发行人的企业管治政策及常规，并向董事会提出建 议

B.检讨及监察董事及高级管理人员的培训及持续专业发展 C.检讨及监察发行人在遵守法律及监管规定方面的政策及常规 D.就外聘核数师的委任、重新委任及罢免向董事会提供建议、批 准外聘核数师的薪酬及聘用条款，及处理任何有关该核数师辞职 或辞退该核数师的问题 答案：D

128.担保业务过程可能发生的风险是（ ） 。

A.对被担保申请人的资信状况调查不深，导致企业担保决策失误

或遭受欺诈

B.监控不严、服务质量低劣，导致企业难以发挥担保的优势 C.提供虚假财务报告，误导财务报告使用者，造成决策失误，干 扰市场秩序

D.预算目标不合理、编制不科学，可能导致企业资源浪费或发展 战略难以实现 答案：A

129.下列经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式的是（） A.借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过五十万人民 币的

B.贷款资金用于生产经营且金额不超过三十万元人民币的 C.借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的 D.贷款资金用于生产经营且金额超过五十万元人民币的 答案：C

130.贷款风险评价应以分析（ ）为基础，采取定量和定性分析 方法，全面、动态地进行贷款审查和风险评估。 A.借款人现金收入 B.抵质押物价值 C.保证人保证能力 D.借款人信用记录 答案：A

131.贷款人应建立有效的个人贷款全流程管理机制，制订贷款管 理制度及每一贷款品种的操作规程，明确相应贷款对象和范围， 实施（）。

A.统一授信风险管理 B.信用风险管理 C.操作风险管理 D.差别风险管理 答案：D

132.采用借款人自主支付的个人贷款，贷款人应与借款人在借款 合同中事先约定，要求借款人定期报告或告知贷款人（ ）情况。 A.合同执行 B.经营 C.还款 D.贷款资金支付 答案： D

133.贷款人应定期跟踪分析评估借款人（ ）的情况，并作为与 借款人后续合作的信用评价基础。 A.履行借贷合同约定内容 B.财务状况 C.现金流情况 D.偿还贷款情况 答案：A

134.内部信息传递的关键环节不包括（）。 A.明确传递方式 B.明确内部信息传递的内容 C.明确信息传递的层级关系 D.明确传递范围 答案：C

135.商业银行内部控制评价应当由（）指定的部门组织实施。 A.董事会 B.监事会

C.审核委员会 D.总经理办公会 答案：A

136.下列选项中，不属于商业银行内部控制基本原则的是（） 。 A.全覆盖原则 B.制衡性原则

C.审慎性原则 D.重要性原则 答案：D

137.商业银行内部控制的目标不包括（）。 A.保证商业银行风险管理的有效性

B.保证商业银行发展战略和经营目标的实现 C.保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行 D.建立健全以监事会为核心的监督机制 答案：D

138.（）要严格执行股东大会和董事会的决定，不断提高公司管 理水平和经营业绩。

A.经理层 B.全体员工 C.监事会 D.战略委员会 答案：A

139.（）要对全体股东负责，严格按照法律和公司章程的规定履 行职责，把好决策关。

A.董事会 B.经理层 C.股东大会 D.监事会 答案：A

140.下列描述中错误的是（）。

A.企业可以与员工通过私下协商不与员工签订劳动合同

B.涉及到知识产权、国家秘密的员工，企业要与其签订保密协议， 要求其履行员工的保密义务

C.企业选聘人员应当实行岗位回避制度

D.银行应当建立选聘人员试用期和岗前培训制度 答案：A

141.各级行（ ）按照《中国邮政储蓄银行消费者权益保护管理 办法》履行职责，将网点投诉纳入全行投诉管理体系之中。 A.个人金融部 B.办公室

C.法律与合规部 D.95580 客户服务中心 答案：C

142.（ ）负责监督本行合规政策的执行情况，评价本行合规管 理的适当性和有效性，将监督评价结果报告董事会。 A.内部审计部门 B.纪检监察部 C.法律合规部 D.风险管理部 答案：A

143.（ ）对反恐怖融资和制裁名单进行维护，并推送相关业 务系统，业务系统实现自动实时预警。 A.总行 B.一级分行 C.二级分行 D.一级支行 答案：A

144.（ ）享有法律法规和企业章程规定的合法权利，依法行 使企业经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。 A.股东（大）会 B.董事会 C.监事会 D.经理层 答案：A

145.（ ）是企业对风险承受度之内的风险，在权衡成本效益 之后，不准备采取控制措施降低风险或者减轻损失的策略。 A.风险规避 B.风险降低 C.风险分担 D.风险承受

答案：D

146.（）对股东(大)会负责，依法行使企业的经营决策权。 A.董事会 B.监事会 C.经理层 D.全体员工 答案：A

147.企业应当加强内部审计工作，保证内部审计机构设置、人员 配备和工作的（） 。

A.全面性 B.正确性 C.独立性 D.前瞻性 答案：C

148.（）负责内部控制的建立健全和有效实施。 A.法律与合规部 B.董事会 C.监事会 D.高级管理层 答案：B

149.被称为中国的“萨班斯”法案的是（）。

A.《企业内部控制基本规范》 B.《商业银行内部控制指引》 C.《企业内部控制应用指引》 D.《企业内部控制评价指引》 答案：A

150.（ )负责对客户的日常风险监测，并根据风险信号发起客户 风险预警及解除风险预警申请，提出预警等级及行动方案建议并 具体执行。

A.贷后管理岗 B.前台综合岗 C.集团客户管理岗 D.客户经理岗 答案：D

151.授信业务复议审批，是指对已被审批否决的授信业务，如果 有权审批行行领导对授信业务审批结论有疑问要求复议，或申报 业务经营负责人（即客户经理和前台业务主管）有充分理由认为 原审批结论有不公正、草率或失误之处的，或原授信业务发生有 利变化或改变，且此变化或改变可以消除或很大程度上消除主要 风险隐患的，原申报部门可提请有权审批行（ ）重新组织审查 审批。

A.授信管理部门 B.审查审批中心 C.审批会议（贷审会） D.以上均是 答案：B

152.企业内部控制的目标是合理保证企业经营管理（）、资产安 全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进 企业实现发展战略。

A.合法合规 B.合法 C.合规 D.规范 答案：A

153.企业内部控制应当权衡（）与预期效益，以适当的成本实现 有效控制。

A.经营规模 B.实施成本 C.业务范围 D.风险水平 答案：B

154.企业内部审计机构对监督检查中发现的内部控制（）缺陷， 有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告。 A.重要 B.重大 C.特大 D.一般

答案：B

155.企业开展（），应当准确识别与实现控制目标相关的内部风 险和外部风险，确定相应的风险承受度。

A.风险识别 B.风险检测 C.风险评估 D.风险控制 答案：C

156.（）是企业对超出风险承受度的风险，通过放弃或者停止与 该风险相关的业务活动以避免和减轻损失的策略。 A.风险规避 B.风险降低 C.风险分担 D.风险承受 答案：A

157.（）是企业在权衡成本效益之后，准备采取适当的控制措施 降低风险或者减轻损失，将风险控制在风险承受度之内的策略。 A.风险规避 B.风险降低 C.风险分担 D.风险承受 答案：B

158.（）是企业准备借助他人力量，采取业务分包、购买保险等 方式和适当的控制措施，将风险控制在风险承受度之内的策略。 A.风险规避 B.风险降低 C.风险分担 D.风险承受 答案：C

159.（）是指企业在日常经营管理活动中按照既定的职责和程序 进行的授权。

A.常规授权 B.特别授权 C.横向授权 D.纵向授权 答案：A

160.商业银行内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设 立机构或开办业务均应坚持（）优先。 A.业务 B.内控 C.风险 D.合规 答案：B

161.商业银行应当指定（）部门作为内控管理职能部门，牵头内 部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。 A.专门 B.法律与合规 C.风险管理 D.审计 答案：A

162.商业银行应当建立与其战略目标相一致的业务（）管理体系， 保证业务持续运营。

A.持续性 B.连续性 C.安全性 D.流动性 答案：B

163.商业银行年度内部控制评价报告应于每年（）前报送银监会 或对其履行法人监管职责的属地银行业监督管理机构。 A.1 月 31 日 B.4 月 30 日 C.6 月 30 日 D.12 月 31 日 答案：B

164.高级管理层制定书面的合规政策，报经()审议批准后传达给 全体员工。

A.董事会 B.监事会

C.风险管理委员会 D.合规管理委员会 答案：A

165.高级管理层（）向董事会提交合规风险管理报告。 A.每年 B.每半年 C.每季度 D.每月

答案：A

166.合规管理部门应制定并执行()为本的合规管理计划。 A.合规 B.业务 C.风险 D.经营 答案：C

167.银行的各业务条线和分支机构应设立合规管理部门，并() 识别和管理合规风险，履行合规报告职能。 A.被动 B.主动 C.定期 D.经常 答案：B

168.商业银行合规管理职能应与内部（）职能分离，合规管理职 能的履行情况应受到内部审计部门定期的独立评价。 A.经营 B.风险管理 C.审计 D.业务管理 答案：B

169.商业银行应确保任何合规管理部门工作的外包安排都受到 （）的适当监督，不妨碍银监会的有效监管。 A.董事会 B.监事会 C.合规负责人 D.高级管理层 答案：C

170.邮政企业办理邮储银行委托的商业银行有关业务必须以（） 名义办理业务。

A.中国邮政 B.邮储银行 C.中邮保险 D.中邮基金 答案：B

171.各银监局应于（）初将辖内邮储银行代理营业机构年度设立 规划的初审意见报送银监会。 A.每年 B.每季 C.每月 D.每周 答案：A

172.代理营业机构应自完成工商变更登记之日起（）内开业。 A.1 个月 B.3 个月 C.6 个月 D.1 年 答案：C

173.代理营业机构应命名为（）。

A.中国邮政储蓄银行股份有限公司 XXX 营业所 B.中国邮政储蓄银行股份有限公司 XXX

C.中国邮政储蓄银行股份有限公司 XXX 网点 D.中国邮政储蓄银行股份有限公司 XXX 支局 答案：A

174.代理金融机构临时停业，应由二分以上机构提前（）日内向 所在银监分局报告。 A.5 B.7 C.8 D.10 答案：D

175.代理营业机构办理代理银行业务（）设立独立的营业窗口。 A.可以 B.必须

C.由代理营业机构视具体情况决定是否 D.由邮储银行决定是否 答案：B

176.代理营业机构的业务营销和宣传应由（）统一规划和管理。 A.邮政企业 B.邮储银行

C.代理营业机构 D.银监会及其派出机构

答案：B

177.代理营业机构的所有业务凭证由（）印制和集中管理。 A.邮储银行 B.邮政企业

C.代理营业机构 D.银监会及其派出机构 答案：A

178.会计业务印章的保管和使用应按照（）原则。 A.印证分管，人离章收 B.印证分管

C.业务不相容，印证分管 D.人离章收业务不相容 答案：C

179.临柜人员对客户开卡业务存在疑问时，如为老客户应优先通 过（）进一步核实。

A.拨打客户提供的电话号码 B.拨打系统内留存的电话 C.询问证件信息 D.询问客户其他信息 答案：B

180.未建立完善的授权制度和规范的授权标准，以下无效的防范 措施是：（） 。

A.建立完善的授权管理体系

B.定期组织全面修订和完善机构授权制度，确保授权制度涵盖全 部业务和全部流程，不留授权死角 C.加强事后监督，防范操作风险

D.制定授权分责制度，确定不同层级的授权范围，强化系统授权 控制 答案：C

181.代理营业机构的现金应按（）的原则加强管理。 A.账实相符 B.钱账分管 C.日清月结 D.集中统一 答案：D

182.银监会及派出机构原则上每（）年至少安排一次全面检查。 A.1 B.3 C.5 D.10 答案：C

183.内部审计通过加强（）系统建设，增强内部审计的广度与深 度。

A.风险管理 B.审计管理 C.现场审计 D.非现场审计 答案：D

184.根据《商业银行收费行为执法指南》，收费行为可能发生在 （） 。

A.服务期过程中 B.服务期结束后 C.服务期开始前

D.服务期开始前，服务期过程中或者服务期结束后 答案：D

185.根据《商业银行收费行为执法指南》，推动商业银行给客户 提供实质性服务，做到（）。

A.服务实 B.项目实 C.管理实 D.工作实

答案：A

186.根据《商业银行收费行为执法指南》，推动商业银行强化对 分支机构收费行为的内部监管，引导分支机构合规经营，确保收 费行为依法合规，做到（）。

A.服务实 B.项目实 C.管理实 D.工作实 答案：C

187.根据《商业银行收费行为执法指南》，市场调节价的收费项 目和标准，由（）依据相关规定设定。 A.国务院发改委 B.各商业银行分支机构 C.各商业银行总行 D.政府统一 答案：C

188.合规风险（）是商业银行合规风险管理的前提和基础。 A.识别、评估 B.应对 C.监测 D.报告 答案：A

189.反洗钱联络员发生变动的，应在（）个工作日内向同级反洗 钱领导小组办公室报备。 A.1 B.3 C.5 D.7

答案：C

190.根据《中国邮政储蓄银行反洗钱工作基本规定》，一级支行 应在承担（）工作的部门指定专人，承担反洗钱管理职责。 A.个人金融 B.公司业务 C.风险管理 D.法律与合规 答案：D

191.反洗钱岗位人员在履职时有权使用相应（），及时获取开展 工作所需要的客户信息、交易信息及其他相关信息。 A.登记簿 B.司法查询权限 C.业务系统 D.密码 答案：C

192.董事会风险管理委员会应每年听取（）反洗钱工作汇报，关 注反洗钱合规风险状况。

A.高级管理层 B.风险委员会委员 C.风险管理部 D.法律与合规部 答案：A

193.客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束 后，保存期限说法正确的是（）。

A.应当至少保存 3 年 B.应当至少保存 5 年 C.应当至少保存 10 年 D.永久保存 答案：B

194.各级机构发现或有合理理由怀疑客户、资金、交易与恐怖主 义、恐怖活动犯罪的人相关联的，应立即向（）提交涉嫌恐怖融 资的可疑交易报告，并按相关主管部门的要求依法采取措施。 A.中国反洗钱监测分析中心和中国银行业监督管理委员会当地 分支机构

B.当地公安司法机关

C.中国反洗钱监测分析中心和中国人民银行当地分支机构 D.邮储银行总行和中国邮政集团总公司 答案：C

195.反洗钱调查协助工作由（）牵头，各相关部门配合，为实施 反洗钱调查工作提供必要的资源保障和工作权限。 A.风险管理部 B.法律与合规部

C.纪检监察部 D.反洗钱领导小组办公室 答案：D

196.总行每年应至少组织开展（）次案件风险全面排查。 A.1 B.2 C.3 D.4

答案：B

197.各级机构应（）向上级机构和同级监管部门报送案件风险排 查情况报告及排查工作统计表。 A.每年 B.每半年 C.每季度 D.每月 答案：B

198.邮储银行保密工作坚持（）的原则。 A.业务谁主管（办），保密谁负责 B.谁审查，谁负责 C.先审查，后公开 D.谁公开、谁负责 答案：A

199.各级机构（）是本单位保密工作第一责任人。 A.党政主要领导人员 B.行长

C.分管行长 D.法律与合规部负责人 答案：A

200.对于实体特约商户，收单机构应当进行（）；对于网络特约 商户，收单机构应当采取有效的检查措施和技术手段对其经营内 容和交易情况进行检查。

A.随机检查 B.电话访问 C.非现场检查 D.现场检查 答案：D

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