第一章 总则
第一条 为加强北京民航通力航空服务公司财务管理制度化、规范化建设，提高资产和资金的利用率，根据国家有关法律、法规，结合公司实际情况，制定本规定。
第二章 审批权责
第二条 公司财务审批实行总经理负责制
公司总经理（法定代表人）掌握财务审批权，并在计划财务部预留签字样本备案。总经理外出时，可委托一名副总经理代职，并书面通知计划财务部备案。非总经理或代职副总经理的签字，计划财务部一律不予办理报销。计划财务部经理拥有最终审核监督权。
第三条 经济业务审核实行部门经理（主管副经理）负责制
费用报销的审核原则上实行部门经理（主管副经理）负责制，部门经理（主管副经理）对本部门所发生的经济业务的真实性负全面责任，应认真审核每一笔费用支出，严格执行年度财务预算。部门经理外出时，可委托本部门一名副经理代职，并报计划财务部备案。部门主管副经理外出时，可委托公司分管领导代行审核，并报计划财务部备案。
第四条 总经理审批权限
1、预算内的日常费用开支，包括办公费、差旅费、资料费、招待费、修理费、印刷费、水电费、排污费、取暖费、采购费、通讯邮电费、咨询费、医疗费、培训费、零星开支及经营活动所需的其他支出。
2、公司计划内固定资产购置、在建工程及固定资产大修工程中的相关费用开支。
3、公司各部门临时性借款、借支备用金。
4、公司授权的专项支出。
5、公司发生的其他业务项目费用支出。
第三章 费用报销办法及标准
第五条 办公费
１、购买办公用品必须执行公司的统一标准，确保质量合格，杜绝超标准采购。
２、办公用品购置完成后，必须凭采购发票原件（附明细清单），到计划财务部报销。
３、办公用品由后勤保障部集中采购，并按有关规定报销，其他部门无权采购和报销。
第六条 通讯费
１、各部门电话、上网费等通讯费由后勤保障部统一管理并办理有关结算业务。
２、公司领导、各部门领导和特殊岗位的移动电话费报销标准按公司有关规定执行。
３、各部门发生的声讯台费用一律不予报销。
第七条 差旅费（国内）
（一）住宿费
公司因公出差人员的住宿费参照不同地区的实际情况，按核定标准实报实销，超出部分自负。
1、公司总经理、副总经理每人每天限额500元以内实报实销。
2、部门经理、副经理每人每天限额300元以内实报实销。
3、其他人员出差地点为经济特区的，每人每天限额200元内实报实销；出差地点为一般地区的，每人每天限额150元内实报实销。
4、出差当天往返的，不报销住宿费。
5、多人共同出差的，应两人合住一个标准间；无法合住的，住宿费报销按上述规定执行。
（二）交通费
1、因公异地出差员工乘坐火车、轮船、飞机等交通工具，按下列标准报销目的地往返交通费用：
